Calculateur de salaire
Votre salaire brut semble plus élevé sur papier que ce qui arrive sur votre compte bancaire toutes les deux semaines. Ce calculateur de salaire passe en revue chaque déduction dans l’ordre — retenue d’impôt sur le revenu fédéral, impôt d’État, FICA (Sécurité Sociale et Medicare), avantages avant impôt comme le 401(k) et l’assurance santé, et éléments après impôt — pour montrer le salaire net pour des périodes de paie hebdomadaires, bihebdomadaires, semi-mensuelles ou mensuelles.
Comment le salaire net est calculé
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1
Entrez le salaire brut
Salaire annuel ou taux horaire × heures par période.
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2
Choisissez l'État et le statut de déclaration
L'État détermine l'impôt sur le revenu de l'État ; le statut de déclaration (célibataire, marié, chef de famille) fixe les tranches de retenue fédérale.
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3
Ajoutez les déductions avant impôt
Contribution 401(k), HSA, primes d'assurance santé avant impôt.
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4
Appliquez l'impôt fédéral + d'État + FICA
Le fédéral utilise les tables de retenue W-4 ; le FICA est un taux fixe de 7,65 % ; l'État varie.
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5
Soustrayez les éléments après impôt
Contributions Roth 401(k), saisies, déductions caritatives.
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6
Lisez le salaire net
Le montant qui arrive sur votre compte bancaire à chaque période.
Taux FICA (impôt sur les salaires)
| Impôt | Taux (2025) | Plafond salarial |
|---|---|---|
| Sécurité Sociale (OASDI) | 6,2 % | 176 100 $ |
| Medicare | 1,45 % | Aucun |
| Medicare supplémentaire | 0,9 % | Plus de 200 k $ célibataire / 250 k $ marié |
| Total FICA pour la plupart | 7,65 % | - |
Les employeurs égalent le 7,65 %, donc la contribution totale FICA au gouvernement fédéral est de 15,3 % de votre salaire (en dessous du plafond de la Sécurité Sociale).
Tranches d’impôt sur le revenu fédéral 2025 (déclarant célibataire)
| Tranche | Taux |
|---|---|
| Jusqu’à 11 925 $ | 10 % |
| 11 925 $ - 48 475 $ | 12 % |
| 48 475 $ - 103 350 $ | 22 % |
| 103 350 $ - 197 300 $ | 24 % |
| 197 300 $ - 250 525 $ | 32 % |
| 250 525 $ - 626 350 $ | 35 % |
| 626 350 $+ | 37 % |
Les tranches sont marginales — seuls les dollars dans chaque plage sont imposés à ce taux.
Variation de l’impôt sur le revenu de l’État
- Pas d’impôt sur le revenu de l’État : Alaska, Floride, Nevada, New Hampshire (revenu d’investissement), Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming.
- États à taux fixe : Colorado, Illinois, Indiana, Kentucky, Michigan, Caroline du Nord, Pennsylvanie, Utah.
- Progressif (par paliers) : Californie, New York, New Jersey, Oregon, Minnesota et la plupart des autres.
Le taux marginal le plus élevé de Californie est de 13,3 % ; New York City ajoute un impôt municipal en plus de l’État.
Déductions courantes
| Élément | Avant impôt ? | Limite (2025) |
|---|---|---|
| 401(k) traditionnel | Oui | 23 500 $ (31 000 $ si 50+) |
| Roth 401(k) | Non | Même limite partagée |
| HSA (haute franchise) | Oui | 4 300 $ célibataire / 8 550 $ famille |
| FSA (santé) | Oui | 3 300 $ |
| Assurance santé | Généralement oui | Varie selon le plan |
| Avantages de transport | Oui | 325 $/mois |
Taux d’imposition effectif vs marginal
- Taux marginal — le taux auquel votre dernier dollar gagné est imposé.
- Taux effectif — impôt total ÷ revenu total. Toujours inférieur au marginal car les tranches inférieures se remplissent en premier.
Un déclarant célibataire à 100 000 $ atteint la tranche marginale de 22 % mais a un taux effectif fédéral d’environ 15-17 % après déduction standard.
Salaire vs impôt réel dû
Le calculateur donne le montant retenu. L’impôt réel dû est réconcilié à la fin de l’année sur votre 1040 — si trop a été retenu, vous obtenez un remboursement, sinon vous devez. Utilisez cela pour estimer le salaire, mais comptez sur une déclaration fiscale appropriée pour le total annuel.
Questions fréquentes
Raisons courantes : FICA (7,65 % du brut), retenue fédérale basée sur des hypothèses W-4 qui peuvent trop retenir, impôt sur le revenu de l’État, primes 401(k) et santé avant impôt, et éléments après impôt comme les saisies. Passez en revue chaque ligne sur un récent bulletin de paie pour voir où va chaque dollar.
Oui pour la planification — il est basé sur les tables de retenue IRS actuelles et les taux d’État. Le bulletin de paie réel peut différer légèrement en raison de primes imposées à des taux supplémentaires, de régularisations trimestrielles de la surtaxe Medicare, ou de plans avant impôt spécifiques à l’employeur.
Traditionnel si vous pensez que votre taux d’imposition à la retraite sera inférieur à maintenant (commun pour les hauts revenus aujourd’hui). Roth si vous pensez le contraire (commun pour les débuts de carrière) ou si vous souhaitez une diversification fiscale. Beaucoup de gens répartissent les contributions entre les deux.
La retenue W-4 est une estimation, pas un calcul final. Les seconds emplois, le revenu du conjoint, le travail indépendant, les gains d’investissement, ou le fait de revendiquer trop d’allocations sur le W-4 peuvent tous produire une sous-retenue. Utilisez l’estimateur de retenue d’impôt de l’IRS pour ajuster.