Calculateur 401(k)

Limites de cotisation 401(k) 2026 et abondement

L’IRS fixe des limites annuelles pour les cotisations aux plans 401(k). Pour 2026, la limite de versement électif du salarié est de 24 500 $ pour les travailleurs de moins de 50 ans. Les salariés âgés d’au moins 50 ans peuvent ajouter une cotisation de rattrapage de 8 000 $, et ceux qui atteignent 60, 61, 62 ou 63 ans pendant l’année civile peuvent bénéficier d’une cotisation de rattrapage plus élevée, de 11 250 $, si le plan le permet. Ces limites couvrent ensemble les versements avant impôt et Roth.

Le calculateur applique ces limites 2026 comme garde-fou de droit actuel dans chaque année projetée. Le plafond de rémunération de 360 000 $ s’applique à la formule d’abondement employeur ; il n’arrête pas les versements électifs du salarié au-delà de ce salaire, sauf si la limite distincte de versement est atteinte. Il ne prévoit pas les futures revalorisations IRS liées au coût de la vie : une projection sur plusieurs décennies peut donc être prudente si les limites augmentent.

Il modélise un seul plan avec votre versement électif et l’abondement employeur saisi. Les versements différés dans d’autres plans peuvent partager votre limite personnelle, tandis que les cotisations salariales après impôt, les cotisations patronales non électives ou de participation aux bénéfices et les allocations de sommes déchues peuvent utiliser une partie de la limite des additions annuelles. Les conditions du plan et les règles de non-discrimination peuvent imposer des limites inférieures ; ajustez les données ou consultez l’administrateur du plan si ces éléments s’appliquent.

La projection est exprimée en dollars américains bruts avant frais et impôts. Elle répartit la cotisation du salarié et l’abondement employeur estimé de chaque année en 12 versements égaux en fin de mois, convertit le rendement annuel effectif saisi en taux mensuel équivalent et capitalise mensuellement. La hausse salariale s’applique une fois après chaque année projetée. Le tableau annuel comprend toutes les années, pas seulement un échantillon.

Formule d’abondement que le calculateur peut modéliser

Le calculateur modélise un seul palier : un taux employeur appliqué à votre cotisation réelle jusqu’à un pourcentage du salaire. « 100 % jusqu’à 5 % du salaire » se saisit directement. Une formule à deux paliers, « 100 % sur les premiers 3 %, puis 50 % sur les 2 % suivants », ne peut pas être reproduite exactement. Avec une cotisation d’au moins 5 %, saisir 80 % jusqu’à 5 % approche son maximum de 4 % du salaire, mais diffère du plan pour les cotisations inférieures. Utilisez ce résultat comme estimation ou calculez chaque palier séparément.

Si vous prévoyez d’atteindre le maximum IRS avant décembre, vérifiez si votre employeur propose un abondement de régularisation, ou true-up. Certains plans abondent uniquement paie par paie ; sans true-up, concentrer trop de cotisations en début d’année peut vous faire perdre involontairement des montants d’abondement plus tard.

Pourquoi la croissance peut devenir importante dans une longue projection à rendement positif

La capitalisation est exponentielle lorsque les rendements sont positifs. À 7 % par an de façon constante, un solde sans nouveaux versements ni retraits doublerait environ tous les 10,3 ans avant frais et impôts (estimation par la règle de 72 : 72 / 7 = 10,3). Un horizon long laisse davantage de temps aux premiers versements pour capitaliser ; un horizon court en laisse généralement moins. Il s’agit d’un scénario mathématique, pas d’une prévision de rendement : les rendements réels varient et peuvent être négatifs.

401(k) traditionnel ou Roth 401(k)

Ce calculateur projette le solde brut. Payer l’impôt sur le revenu au retrait (traditionnel) ou cotiser après impôt puis recevoir des distributions Roth admissibles exonérées d’impôt modifie le montant disponible à dépenser, pas cette projection. Pour 2026, un participant dont le salaire FICA 2025 versé par l’employeur promoteur du plan dépassait 150 000 $ doit généralement désigner ses cotisations de rattrapage comme Roth. Les caractéristiques du plan et les exceptions comptent ; si un plan concerné ne permet pas les cotisations Roth, le rattrapage peut être indisponible. Consultez le document ou l’administrateur du plan.